Zeznania roczne 2021 dla klientów Biura Rachunkowego

Dokumenty niezbędne do ustalenia przychodów i kosztów (lista źródeł przychodu)

Działalność gospodarcza
- Jeśli dotychczas nie zostały przekazane do księgowej: wartość remanentu początkowego, zeznania roczne wskazujące stratę, którą chcą Państwo rozliczyć,
- Potwierdzenia bankowe przelewów wykonanych do urzędu skarbowego z tytułu PIT-5/PIT-5L lub PIT-28 za rok 2020 (przelewy wykonane w okresie 01. Lutego 2021 do 31. Stycznia 2022),
- Informacja roczna ZUS – do pobrania z pue-zus/płatnik/informacje roczne
W przypadku rozliczania straty za rok 2021 poprzez korektę rozliczenia 2020: jeśli zeznanie roczne sporządzane było poza naszym biurem: kopia złożonego zeznania rocznego za 2020.
Wspólne rozliczenie z małżonkiem
Do przekazania druku do urzędu niezbędne są dane autoryzujące: jeśli nasze biuro nie sporządzało rozliczenia za 2020 – prosimy o przekazanie kopii PIT rocznego za 2020 rok. W przypadku braku danych autoryzujących niezbędne będzie samodzielne przekazanie rozliczenia do US.
Działy specjalne produkcji rolnej
KPIR lub kwotę dochodu ustaloną przy zastosowaniu norm szacunkowych, otrzymaną decyzję PIT-7, wpłacone zaliczki.
Dochody z najmu
Informacja o wybranej formie opodatkowania i w razie potrzeby o przychodach, kosztach, rzeczywiście wpłaconych zaliczkach. Informacja małżonków o złożonym w US oświadczeniu, który z nich rozlicza najem w danym roku.

a) Dla ryczałtu:
- Ewidencja przychodów,
- Wysokość należnego podatku oraz rzeczywiście zapłaconego zryczałtowanego podatku.
b) Dla zasad ogólnych:
- Przychody i koszty,
- Wysokość należnych oraz rzeczywiście zapłaconych zaliczek na podatek dochodowy.
Praca w kraju
Otrzymane od pracodawców PIT-11.
Emerytury – renty, zasiłki chorobowe/macierzyńskie z ZUS
Otrzymane w 2021 roku z ZUS (lub innej jednostki wypłacającej świadczenie) PIT-40A i PIT-11A. PIT-11a możecie Państwo wkrótce pobrać z pue-zus/świadczeniobiorca/formularze PIT
Działalności wykonywanej osobiście (umowy zlecenie i o dzieło)
Otrzymane PIT-11, PIT-R, IFT-1/ IFT-1R.
Prawa autorskie i pokrewne
Otrzymane PIT-11, IFT-1/ IFT-1R.
Inne niż wymienione w pkt 1-7
- Otrzymane PIT-11, PIT-11A, PIT-8C,
- Przychody i koszty z prywatnej sprzedaży rzeczy (używanych krócej niż pół roku).
Dochody małoletnich dzieci
Rodzaj przychodów, przychody, koszty, zaliczki należne oraz wpłacone.
Zbycie nieruchomości
Rok nabycia (lub wybudowania we własnym zakresie), przychody, koszty, dla nieruchomości nabytych po 31-12-2008 dodatkowo kwotę jaką planujemy wydać na własne cele mieszkaniowe w ciągu 2 lat od końca roku, w którym nastąpiło zbycie.
Przychody z kapitałów pieniężnych
PIT-8C i inne posiadane dokumenty dotyczące przychodów i kosztów.
Przychody uzyskane za granicą
Kontakt indywidualny z księgową (przykładowo niezbędne będą: paski płac, potwierdzenia przelewów, informacja o okresie przebywania za granicą do ustalenia wysokości diet).

Przewidziane w przepisach ulgi oraz sposób ich dokumentowania (lista źródeł przychodu)

Darowizny
Dowody przekazania darowizn:
- W przypadku darowizny pieniężnej – dowód wpłaty na rachunek bankowy obdarowanego,
- Darowizn rzeczowych – dokumentu identyfikującego darczyńcą, wartość przekazanej darowizny oraz oświadczenie obdarowanego o przyjęciu darowizny,
- Krwiodawstwo – zaświadczenie o ilości bezpłatnie oddanej krwi.
Ulga na dzieci
PESEL, imię, nazwisko, data urodzenia, okres sprawowania opieki – czyli okres, za który przysługuje Państwu ulga.
Wydatki na cele rehabilitacyjne – kontakt indywidualny
Wydatki na Internet
Prywatne faktury z 2021 wraz z dowodami zapłaty (z ulgi korzystać można wyłącznie przez dwa następujące bezpośrednio po sobie lata podatkowe, czyli w 2021 z ulgi mogą skorzystać osoby które albo z niej jeszcze nie korzystały, albo korzystały tylko 2020 r. pod warunkiem, że dane wydatki na Internet nie były kosztem prowadzonej działalności gospodarczej).
Wpłaty na IKZE
Dowody wpłat wykonanych w roku 2021 na IKZE.
Ulga IP Box
Będzie przez Biuro wykazywana wyłącznie na podstawie dostarczonego, wypełnionego PIT/IP (sugerujemy skorzystanie z usług doradców podatkowych).
Mieszkaniowe na zasadzie praw nabytych oraz wykazanych na PIT-2K:
- Na spłatę odsetek od kredytu (pożyczki) mieszkaniowego, udzielonego podatnikowi w latach 2002-2006,
- Na spłatę (wraz z odsetkami) kredytu bankowego lub pożyczki z zakładu pracy, otrzymanych w latach 1992-1993 na cele mieszkaniowe.
Dokumenty: PIT-2K, kwota odsetek opłaconych w bieżącym roku, deklaracja za 2016, w której wykazano kwoty ulg do rozliczenia, informację o wykorzystaniu ulgi przez małżonka.
Termomodernizacja
Faktury na towary i usługi związane z termomodernizacją.
1% podatku dla OPP:
- Numer KRS lub pełna nazwa organizacji,
- Cel szczegółowy, jeśli jest wybrany,
- Zgoda/brak zgody na przekazanie danych osobowych dla OPP.
1% podatku pobierany jest z podatku, który pozostaje w urzędzie skarbowym. Przekazanie 1% podatku nie pomniejsza Państwa zwrotu/nie sprawia, że konieczna jest dopłata.

Jeśli nie posiadają Państwo wybranej organizacji – nasze BR może losowo wybrać organizację pożytku publicznego.