Zespół ifirma.pl
Dokumenty niezbędne do ustalenia przychodów i kosztów (lista źródeł przychodu)
- Działalność gospodarcza
- Jeśli dotychczas nie zostały przekazane do księgowej: wartość remanentu początkowego, zeznania roczne wskazujące stratę, którą chcą Państwo rozliczyć,
- Potwierdzenia bankowe przelewów wykonanych do urzędu skarbowego z tytułu PIT-5/PIT-5L lub PIT-28 za rok 2023 (przelewy wykonane w okresie 01. Lutego 2023 do 31. Stycznia 2024),
- Informacja roczna ZUS – do pobrania z pue-zus/płatnik/informacje roczne
- Wspólne rozliczenie z małżonkiem
Do przekazania druku do urzędu niezbędne są dane autoryzujące: jeśli nasze biuro nie sporządzało rozliczenia za 2022 – prosimy o przekazanie kopii PIT rocznego za 2022 rok. W przypadku braku danych autoryzujących niezbędne będzie samodzielne przekazanie rozliczenia do US.
- Działy specjalne produkcji rolnej
KPIR lub kwotę dochodu ustaloną przy zastosowaniu norm szacunkowych, otrzymaną decyzję PIT-7, wpłacone zaliczki.
- Dochody z najmu
Informacja o wybranej formie opodatkowania i w razie potrzeby o przychodach, kosztach, rzeczywiście wpłaconych zaliczkach. Informacja małżonków o złożonym w US oświadczeniu, który z nich rozlicza najem w danym roku.
a) Dla ryczałtu:
- Ewidencja przychodów,
- Wysokość należnego podatku oraz rzeczywiście zapłaconego zryczałtowanego podatku.
- Praca w kraju
Otrzymane od pracodawców PIT-11.
- Emerytury – renty, zasiłki chorobowe/macierzyńskie z
ZUS
Otrzymane w 2023 roku z ZUS (lub innej jednostki wypłacającej świadczenie) PIT-40A i PIT-11A. PIT-11a możecie Państwo wkrótce pobrać z pue-zus/świadczeniobiorca/formularze PIT
- Działalności wykonywanej osobiście (umowy zlecenie i
o
dzieło)
Otrzymane PIT-11, PIT-R, IFT-1/ IFT-1R.
- Prawa autorskie i pokrewne
Otrzymane PIT-11, IFT-1/ IFT-1R.
- Inne niż wymienione w pkt 1-7
- Otrzymane PIT-11, PIT-11A, PIT-8C,
- Przychody i koszty z prywatnej sprzedaży rzeczy (używanych krócej niż pół roku).
- Dochody małoletnich dzieci
Rodzaj przychodów, przychody, koszty, zaliczki należne oraz wpłacone.
- Zbycie nieruchomości
Rok nabycia (lub wybudowania we własnym zakresie), przychody, koszty, dla nieruchomości nabytych po 31-12-2008 dodatkowo kwotę jaką planujemy wydać na własne cele mieszkaniowe w ciągu 2 lat od końca roku, w którym nastąpiło zbycie.
- Przychody z kapitałów pieniężnych
PIT-8C i inne posiadane dokumenty dotyczące przychodów i kosztów.
- Przychody uzyskane za granicą
Kontakt indywidualny z księgową (przykładowo niezbędne będą: paski płac, potwierdzenia przelewów, informacja o okresie przebywania za granicą do ustalenia wysokości diet).
Przewidziane w przepisach ulgi oraz sposób ich dokumentowania (lista źródeł przychodu)
- Darowizny
Dowody przekazania darowizn:
- W przypadku darowizny pieniężnej – dowód wpłaty na rachunek bankowy obdarowanego,
- Darowizn rzeczowych – dokumentu identyfikującego darczyńcą, wartość przekazanej darowizny oraz oświadczenie obdarowanego o przyjęciu darowizny,
- Krwiodawstwo – zaświadczenie o ilości bezpłatnie oddanej krwi.
- Ulga na dzieci
PESEL, imię, nazwisko, data urodzenia, okres sprawowania opieki – czyli okres, za który przysługuje Państwu ulga.
- Wydatki na cele rehabilitacyjne – kontakt indywidualny
- Wydatki na Internet
Prywatne faktury z 2023 wraz z dowodami zapłaty (z ulgi korzystać można wyłącznie przez dwa następujące bezpośrednio po sobie lata podatkowe, czyli w 2023 z ulgi mogą skorzystać osoby które albo z niej jeszcze nie korzystały, albo korzystały tylko 2022 r. pod warunkiem, że dane wydatki na Internet nie były kosztem prowadzonej działalności gospodarczej).
- Wpłaty na IKZE
Dowody wpłat wykonanych w roku 2023 na IKZE.
- Ulga IP Box
Będzie przez Biuro wykazywana wyłącznie na podstawie dostarczonego, wypełnionego PIT/IP (sugerujemy skorzystanie z usług doradców podatkowych) lub ewidencji tworzonej przez księgowych BR ifirma
- Mieszkaniowe na zasadzie praw nabytych
oraz wykazanych
na
PIT-2K:
- Na spłatę odsetek od kredytu (pożyczki) mieszkaniowego, udzielonego podatnikowi w latach 2002-2006,
- Na spłatę (wraz z odsetkami) kredytu bankowego lub pożyczki z zakładu pracy, otrzymanych w latach 1992-1993 na cele mieszkaniowe.
Dokumenty: PIT-2K, kwota odsetek opłaconych w bieżącym roku, deklaracja za 2016, w której wykazano kwoty ulg do rozliczenia, informację o wykorzystaniu ulgi przez małżonka.
- Termomodernizacja
Faktury na towary i usługi związane z termomodernizacją.
- 1,5% podatku dla OPP:
- Numer KRS lub pełna nazwa organizacji,
- Cel szczegółowy, jeśli jest wybrany,
- Zgoda/brak zgody na przekazanie danych osobowych dla OPP.
1,5% podatku pobierany jest z podatku, który pozostaje w urzędzie skarbowym. Przekazanie 1,5% podatku nie pomniejsza Państwa zwrotu/nie sprawia, że konieczna jest dopłata.
Jeśli nie posiadają Państwo wybranej organizacji – nasze BR może losowo wybrać organizację pożytku publicznego.
Cennik
Przychody z działalności gospodarczej
Zeznanie roczne wyłącznie z jednoosobowej działalności gospodarczej (rozliczanej w BR ifirma.pl), w tym ulga na dziecko
115 zł
500 zł
15 zł/każdy rok
Rozliczenie działalności zawieszonej w trakcie roku, dla której BR ifirma nie sporządzało ewidencji podatkowych za cały 2023
120 zł
59 zł/miesiąc
Pozostałe źródła dochodów
35 zł/PIT
Rozliczenie wspólne z małżonkiem (opłata dodatkowa, doliczana do ceny obowiązującej dla PIT-36)
20 zł
35 zł
140 zł
50 zł
Rozliczenie wspólne z dzieckiem (opłata dodatkowa, doliczana do ceny obowiązującej dla PIT-36)
20 zł
35 zł
Ulgi
15 zł/faktura
7 zł/faktura
Darowizny:
0 zł
10 zł/dokument
IP BOX:
550 zł
250 zł
0 zł
PIT-38
35 zł/PIT
od 55 zł
od 110 zł
PIT-39
0d 110 zł
Najem rozliczany poza działalnością
przychody z najmu prywatnego opodatkowane ryczałtem
100 zł
200 zł
50 zł
Biuro rachunkowe ifirma zastrzega prawo do odmowy sporządzenia rozliczenia rocznego (informacja o niewykonaniu rozliczenia zostanie przekazana w terminie 5 dni roboczych otrzymania emailowego zapytania w tej sprawie, pod warunkiem otrzymania dokumentów niezbędnych do oceny możliwości sporządzenia rozliczenia).
